Le présent amendement vise à augmenter la sanction administrative maximale que peut encourir une personne ayant manqué à son obligation de déclaration.

Actuellement, la peine d’amende maximale applicable au délit de manquement à l’obligation déclarative est de 25 %, ce qui n’est pas suffisant pour sanctionner les délits constatés ou dissuader de les commettre. Il n’est aujourd’hui pas possible de prononcer une peine d’amende équivalente à la totalité de la somme non déclarée.

Ainsi, lorsque la qualification de blanchiment n’a pu être rapportée et que seuls des indices d’infraction existent, la restitution des ¾ de la somme à l’infracteur revient à « blanchir » cette somme aux ¾.

Ce risque pécuniaire, équivalent à une taxation de la somme retenue, est donc tout à fait acceptable pour les organisations criminelles, qui sont souvent amenée à faire leur déclaration en bonne et due